Testamenttia laadittaessa esiin nousee usein monimutkaisia perhetilanteita, jotka vaikeuttavat prosessia.
Sisällysluettelo
Kuvittele Joan, 73-vuotias leski, joka asuu 1,5 miljoonan dollarin arvoisessa talossa Coloradossa ja on kerännyt noin miljoona dollaria. Joan, joka on äskettäin alkanut laatia testamenttia, haluaa jättää koko omaisuutensa pojalleen Rogerille. Mutta on yksi ongelma: Joan ei halua sisällyttää testamenttiin miniäänsä.
Itse asiassa, jos Joan voisi saada tahtonsa läpi, hän haluaisi varmistaa, että Rogerin vaimo ei koskaan saisi tätä rahaa, vaikka hän eläisikin Rogerin pidempään. Joan, joka ei ole koskaan tullut toimeen miniänsä kanssa, olisi paljon rauhallisempi, jos tietäisi, että Rogerin vaimo ei koskaan saisi osuuttaan.
Psychology Today -lehden kyselyn mukaan tällaiset tilanteet ovat melko yleisiä: 15 % miehistä ja 60 % naisista kertoo, että heillä on huono suhde puolisonsa äitiin.
Nämä kiusalliset tilanteet voivat vaikeuttaa huomattavasti omaisuuden suunnittelua, mutta se ei tarkoita, että Joan ei voisi saada tahtonsa läpi.
Testamentin haitat
Monet amerikkalaiset käyttävät testamenttia omaisuuden suunnitteluun ja sen määrittämiseen, kuka perii heidän rahansa ja omaisuutensa. LegalZoomin (2) mukaan vuonna 2021 yli 75 % kaikista amerikkalaisten perintösuunnitelmista sisälsi testamentin.
Vaikka testamentti on tehokas tapa siirtää rahaa ja omaisuutta lapsille, tämän menetelmän käyttäjät menettävät kontrollin siitä, mitä heidän varoilleen tapahtuu niiden perimisen jälkeen. Jos Joan jättäisi varansa Rogerille ja tämä säilyttäisi yksinomaisen omistusoikeuden, hän voisi säilyttää äitinsä rahat ja omaisuuden jopa avioerossa vaimostaan.
Mutta jos Roger sekoittaa perintönsä puolison kanssa hankittuihin varoihin, esimerkiksi sijoittamalla ne yhteiseen taloon tai yhteiseen pankkitiliin, nämä varat voidaan katsoa puolisoiden yhteiseksi omaisuudeksi (3). Tämä tarkoittaa, että Rogerin vaimo voi vaatia osuutta Joanin varoista avioeron yhteydessä.
Lisäksi perittyään Joanin varat testamentin perusteella Roger voi siirtää perintönsä kenelle tahansa valitsemalleen henkilölle, mukaan lukien todennäköisesti myös vaimolleen. Jos Roger kuolee ensin, hänen vaimonsa voi mahdollisesti periä kaiken, riippuen siitä, miten Roger rakentaa perintösuunnitelmansa.
Joan ei todennäköisesti ole kovin tyytyväinen näihin mahdollisiin tuloksiin, mutta on olemassa toinen vaihtoehto, joka voi antaa hänelle paljon enemmän hallintaa varallisuudestaan ja varmistaa, että se ei päädy vieraiden käsiin.
Miksi Joanin kannattaa sijoittaa varallisuutensa rahastoon
Yksi parhaista vaihtoehdoista Joanille on säätiö , joka voi suojata hänen rahansa ja omaisuutensa laillisesti ja taata varojen jakamisen hänen toiveidensa mukaisesti. Säätiötä perustettaessa säätiön perustaja (Joan) nimittää säätiön hallinnoijan, joka hallinnoi varoja niiden edunsaajien puolesta, jotka lopulta perivät ne.
On olemassa useita erilaisia trust-rahastoja, joita Joan voisi mahdollisesti käyttää varojensa suojaamiseen:
- Peruutettavissa oleva trust : tämä vaihtoehto, joka tunnetaan myös nimellä elinaikainen trust, antaa trustin perustajalle mahdollisuuden tehdä muutoksia trustiin milloin tahansa. Trustin perustaja hallitsee, miten ja milloin edunsaajat saavat perintönsä, ja pysyy trustin varojen omistajana edunsaajien koko elämän ajan.
- Peruuttamaton trust : tämä trust on samanlainen kuin peruuttamaton trust, mutta siinä on kaksi olennaista eroa: trustin perustaja ei voi tehdä muutoksia trustiin, eikä trustin perustaja ole enää trustin varojen omistaja sen perustamisen jälkeen. Tämäntyyppinen trust edellyttää, että trustin perustaja luopuu suuremmasta osasta varojensa hallintaa, mutta se tarjoaa trustin perustajalle luotettavamman suojan mahdollisia velkojia vastaan.
- Erityistarpeita omaavien henkilöiden trust : jos sinulla on vammainen lapsi tai lapsenlapsi, voit harkita erityistarpeita omaavien henkilöiden trustin perustamista. Tämän trustin avulla voit jättää varat näille perheenjäsenille vaikuttamatta heidän oikeuteensa Medicaid- tai muihin valtion etuuksiin. Valitettavasti rahan tai omaisuuden lahjoittaminen vammaiselle perheenjäsenelle erityistarpeita omaavien henkilöiden trustin ulkopuolella voi menettää hänen oikeutensa valtion etuuksiin, kuten sosiaaliturvan lisäansioihin.
- Tuhoisa rahasto : tätä vaihtoehtoa voidaan käyttää lahjoittajille, jotka testamenttaavat rahaa ja/tai omaisuutta edunsaajalle, joka saattaa käyttää varat tehottomasti. Esimerkiksi lahjoittaja voi perustaa tuhoisan rahaston edunsaajalle, joka kärsii huumeriippuvuudesta tai peliriippuvuudesta.
Luottamusrahaston avulla Joan voi antaa yksityiskohtaiset ohjeet varojensa jakamisesta. Hän voi esimerkiksi määrätä, että osa varoista siirretään Rogerille sovitun aikataulun mukaisesti tai että Roger saa luottamusrahastosta avustuksen ja jättää loput lapsilleen.
Joan voisi myös rajoittaa rahaston varojen käyttöä. Hän voisi esimerkiksi perustaa rahaston, joka antaa Rogerille pääsyn varoihin vain tiettyihin tarkoituksiin, kuten talon ostamiseen tai lapsen yliopisto-opintojen maksamiseen.
Trustin perustaminen ansaitsee Joanin huomion, mutta ennen kuin hän ryhtyy toimenpiteisiin, hänen olisi viisasta kääntyä perintöoikeuden juristin puoleen, jotta perustettaisiin oikeanlainen trusti, joka on täytäntöönpanokelpoinen.
